Повернутися
Баланс підприємства станом на 31.12.2015
Актив:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
I. Необоротні активи |
Нематеріальні активи |
1000 |
|
|
|
первісна вартість |
1001 |
|
|
|
накопичена амортизація |
1002 |
|
|
|
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
|
|
|
Основні засоби |
1010 |
|
|
|
первісна вартість |
1011 |
15,00 |
15,00 |
|
знос |
1012 |
15,00 |
15,00 |
|
Інвестиційна нерухомість |
1015 |
|
|
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
1016 |
|
|
|
Знос інвестиційної нерухомості |
1017 |
|
|
|
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
|
|
|
Первісна вартість довгострокових біологічних активів |
1021 |
|
|
|
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів |
1022 |
|
|
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
5,00 |
5,00 |
|
інші фінансові інвестиції |
1035 |
|
|
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
28845,00 |
2480,00 |
|
Відстрочені податкові активи |
1045 |
|
|
|
Гудвіл |
1050 |
|
|
|
Відстрочені аквізиційні витрати |
1060 |
|
|
|
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах |
1065 |
|
|
|
Інші необоротні активи |
1090 |
|
|
|
Усього за розділом I |
1095 |
28850,00 |
2485,00 |
|
II. Оборотні активи |
Запаси |
1100 |
|
|
|
Виробничі запаси |
1101 |
|
|
|
Незавершене виробництво |
1102 |
|
|
|
Готова продукція |
1103 |
|
|
|
Товари |
1104 |
|
|
|
Поточні біологічні активи |
1110 |
|
|
|
Депозити перестрахування |
1115 |
|
|
|
Векселі одержані |
1120 |
|
|
|
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
100958,00 |
182183,00 |
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
за виданими авансами |
1130 |
|
|
|
з бюджетом |
1135 |
|
6,00 |
|
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
|
|
|
з нарахованих доходів |
1140 |
|
|
|
із внутрішніх розрахунків |
1145 |
|
|
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
156114,00 |
45019,00 |
|
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
86860,00 |
77276,00 |
|
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
9361,00 |
2606,00 |
|
Готівка |
1166 |
|
|
|
Рахунки в банках |
1167 |
9361,00 |
2606,00 |
|
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
|
|
|
Частка перестраховика у страхових резервах |
1180 |
|
|
|
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
|
|
|
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат |
1182 |
|
|
|
у тому числі в: резервах незароблених премій |
1183 |
|
|
|
у тому числі в: інших страхових резервах |
1184 |
|
|
|
Інші оборотні активи |
1190 |
|
|
|
Усього за розділом II |
1195 |
353293,00 |
307090,00 |
|
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
|
|
|
Баланс |
1300 |
382143,00 |
309575,00 |
|
Пасив:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
I. Власний капітал |
Зареєстрований капітал |
1400 |
50000,00 |
50000,00 |
|
Внески до незареєстрованого статутного капіталу |
1401 |
|
|
|
Капітал у дооцінках |
1405 |
|
|
|
Додатковий капітал |
1410 |
|
|
|
Емісійний дохід |
1411 |
|
|
|
Накопичені курсові різниці |
1412 |
|
|
|
Резервний капітал |
1415 |
12500,00 |
12500,00 |
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
10470,00 |
15096,00 |
|
Неоплачений капітал |
1425 |
|
|
|
Вилучений капітал |
1430 |
|
|
|
Інші резерви |
1435 |
|
|
|
Усього за розділом I |
1495 |
72970,00 |
77596,00 |
|
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
|
|
|
Пенсійні зобов’язання |
1505 |
|
|
|
Довгострокові кредити банків |
1510 |
|
|
|
Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
18465,00 |
21004,00 |
|
Довгострокові забезпечення |
1520 |
|
|
|
Довгострокові забезпечення витрат персоналу |
1521 |
|
|
|
Цільове фінансування |
1525 |
|
|
|
Благодійна допомога |
1526 |
|
|
|
Страхові резерви |
1530 |
|
|
|
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань |
1531 |
|
|
|
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат |
1532 |
|
|
|
у тому числі: резерв незароблених премій |
1533 |
|
|
|
у тому числі: інші страхові резерви |
1534 |
|
|
|
Інвестиційні контракти |
1535 |
|
|
|
Призовий фонд |
1540 |
|
|
|
Резерв на виплату джек-поту |
1545 |
|
|
|
Усього за розділом II |
1595 |
18465,00 |
21004,00 |
|
III. Поточні зобов'язання і забезпечення |
Короткострокові кредити банків |
1600 |
18000,00 |
18000,00 |
|
Векселі видані |
1605 |
|
|
|
Поточна кредиторська заборгованість за: |
|
довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
|
|
|
товари, роботи, послуги |
1615 |
46,00 |
56,00 |
|
розрахунками з бюджетом |
1620 |
70,00 |
1,00 |
|
у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
|
|
|
розрахунками зі страхування |
1625 |
|
|
|
розрахунками з оплати праці |
1630 |
2,00 |
2,00 |
|
одержаними авансами |
1635 |
|
|
|
розрахунками з учасниками |
1640 |
|
|
|
внутрішніх розрахунків |
1645 |
|
|
|
страховою діяльністю |
1650 |
|
|
|
Поточні забезпечення |
1660 |
8,00 |
10,00 |
|
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
|
|
|
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків |
1670 |
|
|
|
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
272582,00 |
192906,00 |
|
Усього за розділом III |
1695 |
290708,00 |
210975,00 |
|
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
|
|
|
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду |
1800 |
|
|
|
Баланс |
1900 |
382143,00 |
309575,00 |
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
Підприємство |
ТОВ "Акцептор" |
за ЄДРПОУ |
31152642 |
Звіт про фінансові результати за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
343581,00 |
169221,00 |
Чисті зароблені страхові премії |
2010 |
|
|
Премії підписані, валова сума |
2011 |
|
|
Премії, передані у перестрахування |
2012 |
|
|
Зміна резерву незароблених премій, валова сума |
2013 |
|
|
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій |
2014 |
|
|
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
343373,00 |
169959,00 |
Чисті понесені збитки за страховими виплатами |
2070 |
|
|
Валовий: |
|
прибуток |
2090 |
208,00 |
|
збиток |
2095 |
|
738,00 |
Дохід (витрати): |
|
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань |
2105 |
|
|
від зміни інших страхових резервів |
2110 |
|
|
Зміна інших страхових резервів, валова сума |
2111 |
|
|
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах |
2112 |
|
|
Інші операційні доходи |
2120 |
40,00 |
6,00 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
|
|
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2122 |
|
|
Адміністративні витрати |
2130 |
345,00 |
268,00 |
Витрати на збут |
2150 |
|
|
Інші операційні витрати |
2180 |
|
9,00 |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2181 |
|
|
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2182 |
|
|
Фінансовий результат від операційної діяльності: |
|
прибуток |
2190 |
|
|
збиток |
2195 |
97,00 |
1009,00 |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
|
|
Інші фінансові доходи |
2220 |
13880,00 |
14901,00 |
Інші доходи |
2240 |
|
|
Дохід від благодійної допомоги |
2241 |
|
|
Фінансові витрати |
2250 |
9156,00 |
8476,00 |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
|
|
Інші витрати |
2270 |
|
798,00 |
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
2275 |
|
|
Фінансовий результат до оподаткування: |
|
прибуток |
2290 |
4627,00 |
4618,00 |
збиток |
2295 |
|
|
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
|
|
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
-1,00 |
|
Чистий фінансовий результат: |
|
прибуток |
2350 |
4626,00 |
4618,00 |
збиток |
2355 |
|
|
II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
|
|
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
|
|
Накопичені курсові різниці |
2410 |
|
|
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
|
|
Інший сукупний дохід |
2445 |
|
|
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
|
|
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
|
|
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
|
|
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
4626,00 |
4618,00 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Матеріальні затрати |
2500 |
|
|
Витрати на оплату праці |
2505 |
66,00 |
36,00 |
Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
25,00 |
15,00 |
Амортизація |
2515 |
|
|
Інші операційні витрати |
2520 |
254,00 |
226,00 |
Разом |
2550 |
345,00 |
277,00 |
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
|
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
|
|
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
|
|
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
|
|
Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
|
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
Підприємство |
ТОВ "Акцептор" |
за ЄДРПОУ |
31152642 |
Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
204969,00 |
289067,00 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
|
|
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
|
|
Цільового фінансування |
3010 |
|
|
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
|
|
Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
|
|
Надходження від повернення авансів |
3020 |
|
|
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
40,00 |
6,00 |
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
|
|
Надходження від операційної оренди |
3040 |
|
|
Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
|
|
Надходження від страхових премій |
3050 |
|
|
Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
|
|
Інші надходження |
3095 |
62073,00 |
282473,00 |
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
225560,00 |
246134,00 |
Праці |
3105 |
54,00 |
29,00 |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
31,00 |
15,00 |
Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
80,00 |
146,00 |
Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
1,00 |
73,00 |
Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
|
|
Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
79,00 |
73,00 |
Витрачання на оплату авансів |
3135 |
|
|
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
|
|
Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
|
|
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
|
|
Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
|
|
Інші витрачання |
3190 |
52536,00 |
311955,00 |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
-11179,00 |
13267,00 |
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
|
|
необоротних активів |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
1298,00 |
146,00 |
дивідендів |
3220 |
5144,00 |
3675,00 |
Надходження від деривативів |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
|
|
Інші надходження |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
|
|
необоротних активів |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
|
|
Інші платежі |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
6442,00 |
3821,00 |
Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
|
10055,00 |
Отримання позик |
3305 |
|
635,00 |
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
|
|
Інші надходження |
3340 |
|
47,00 |
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
|
|
Погашення позик |
3350 |
|
15441,00 |
Сплату дивідендів |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
2018,00 |
3077,00 |
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
|
|
Інші платежі |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
-2018,00 |
-7781,00 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
-6755,00 |
9307,00 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
9361,00 |
54,00 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
2606,00 |
9361,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
Підприємство |
|
за ЄДРПОУ |
|
Звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
|
|
Повернення податків і зборів |
3005 |
|
|
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
|
|
Цільового фінансування |
3010 |
|
|
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
|
|
Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
|
|
Надходження від повернення авансів |
3020 |
|
|
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
|
|
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
|
|
Надходження від операційної оренди |
3040 |
|
|
Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
|
|
Надходження від страхових премій |
3050 |
|
|
Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
|
|
Інші надходження |
3095 |
|
|
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
|
|
Праці |
3105 |
|
|
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
|
|
Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
|
|
Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
|
|
Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
|
|
Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
|
|
Витрачання на оплату авансів |
3135 |
|
|
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
|
|
Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
|
|
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
|
|
Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
|
|
Інші витрачання |
3190 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
|
|
необоротних активів |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
|
|
дивідендів |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
|
|
Інші надходження |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
|
|
необоротних активів |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
|
|
Інші платежі |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
|
|
Отримання позик |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
|
|
Інші надходження |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
|
|
Погашення позик |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
|
|
Інші платежі |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
Підприємство |
ТОВ "Акцептор" |
за ЄДРПОУ |
31152642 |
Звіт про власний капітал за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
Залишок на початок року |
4000 |
50000,00 |
|
|
12500,00 |
10470,00 |
|
|
72970,00 |
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Виправлення помилок |
4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни |
4090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
50000,00 |
|
|
12500,00 |
10470,00 |
|
|
72970,00 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
|
|
|
|
4626,00 |
|
|
4626,00 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Накопичені курсові різниці |
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інший сукупний дохід |
4116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни в капіталі |
4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом змін у капіталі |
4295 |
|
|
|
|
4626,00 |
|
|
4626,00 |
Залишок на кінець року |
4300 |
50000,00 |
|
|
12500,00 |
15096,00 |
|
|
77596,00 |
Консолідований звіт про власний капітал за 2015 рік:
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
Залишок на початок року |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Виправлення помилок |
4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни |
4090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Накопичені курсові різниці |
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інший сукупний дохід |
4116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни в капіталі |
4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом змін у капіталі |
4295 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Залишок на кінець року |
4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки до фінансової звітності:
ПОЯСНЮВАЛЬНІ ПРИМІТКИ ДО ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІскладеної за Міжнародними стандартами фінансової звітностіза 2015 р.ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬІСТЮ «АКЦЕПТОР»1. Основні відомості про Товариство:1.Повна офіційна назва: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «АКЦЕПТОР»;2.Код ЄДРПОУ – 31152642;3.Організаційно-правова форма: товариство з обмеженою відповідальністю;4.Місцезнаходження: вул. Мельникова, буд.2 оф.87 м. Харків 61002;5.Номера телефонів: (057) 720-99-29 6.Дата реєстрації в Єдиному Державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: 27.10.2000 р.7.Посадові особи: Директор – Добросотськов Андрій Вікторович;8.Основні види діяльності за КВЕД:66.12 – посередництво за договорами по цінних паперах або товарах;9.Ліцензії Товариства:-Ліцензія на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку:Брокерської діяльності: Серія АЕ № 294562 видана НКЦПФР 07.11.2014 р. (строк дії з 10.11.14 необмежений); -Ліцензія на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку: Дилерської діяльності: Серія АЕ № 294563 видана НКЦПФР 07.11.2014 р. (строк дії з 10.11.2014 необмежений);-Ліцензія на право здійснення операцій брокерської та дилерської діяльності якщо вони є валютними операціями:Генеральна ліцензія на здійснення валютних операцій: № 162 від 31.07.2015 р.10.Розмір зареєстрованого статутного капіталу : 50 000 00000 грн. Розмір сплаченого статутного капіталу: 50 000 00000 грн. 11. Мета:Метою ТОВ «АКЦЕПТОР» є отримання прибутку шляхом здійснення професійної діяльності на фондовому ринку.12.Основна (господарська) діяльність Товариства є діяльність з торгівлі цінними паперами що включає дилерську та брокерську діяльності.13.Товариство не має дочірніх підприємств філій представництв та будь-яких інших відокремлених підрозділівЕкономічне середовище в якому Товариство проводить свою діяльність є досить нестабільним та ризиковим для ведення бізнесу. Така ситуація пов’язана з наростанням політичної кризи зростанням курсу валют зменшенням обсягів інвестицій.2. Основа надання інформаціїОсновою надання фінансової звітності є Міжнародні стандарти фінансової звітності (надалі за текстом – МСФЗ) міжнародні стандарти бухгалтерського обліку (надалі за текстом - МСБО) та тлумачення розроблені Комітетом з тлумачень міжнародної фінансової звітності.Валютою фінансової звітності є грошова одиниця України – гривня одиниця виміру - тис. грн.Фінансова звітність підготовлена на основі історичної собівартості за винятком оцінки за справедливою вартістю окремих фінансових інструментів відповідно до МСБО «Фінансові інструменти».Фінансова звітності за Міжнародними стандартами фінансової звітності складена на основі фінансової звітності складеної відповідно до Національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку (П(С)БО) та на основі бухгалтерських записів із застосуванням корегувань обумовлених необхідністю перекваліфікації окремих статей активів та зобов’язань з метою достовірного представлення інформації за МСФЗ.При підготовці фінансової звітності за МСФЗ ТОВ «АКЦЕПТОР» робить оцінки та припущення які мають вплив на визначення сум активів та зобов'язань визначення доходів та витрат звітного періоду розкриття умовних активів та зобов'язань на дату підготовки фінансової звітності ґрунтуючись на МСФЗ МСБО та тлумаченнях розроблених Комітетом з тлумачень міжнародної фінансової звітності. Оцінки та припущення особливо стосуються резерву на покриття збитків від знецінення дебіторської заборгованості справедливої вартості фінансових активів. Зроблені припущення не мали суттєвого впливу на фінансову звітність за МСФЗ.ТОВ «АКЦЕПТОР» вперше прийняло МСФЗ у 2014 р. Датою першого застосування міжнародних стандартів для складання фінансової звітності за МСФЗ (дата переходу) визначається 01 січня 2014 р. Узгодження активів зобов'язань та власного капіталу станом на 01.01.2014 р. наведено в першій річній фінансовій звітності Товариства яка складена за підсумками 2014 року.3. Основи облікової політики та складання звітності складеної за МСФЗОсновні принципи облікової політики за МСФЗ ТОВ «АКЦЕПТОР» на 2015 рік затверджені наказом № 1 від 05.01.2015 р. Змін до облікової політики не було.Фінансова звітність за МСФЗ за 2015 року включає:-Баланс (Звіт про фінансовий стан) за формою затвердженою Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності" -Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) за формою затвердженою Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності" -Звіт про рух грошових коштів за формою складений за прямим методом за формою затвердженою Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності" -Звіт про власний капітал за формою затвердженою Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності" -Пояснювальні примітки до фінансової звітності.Валютою фінансової звітності за МСФЗ є грошова одиниця України – гривня одиниця виміру - тис. грн. 3.1. Визнання та оцінка фінансових інструментівТОВ «АКЦЕПТОР» визнає фінансовий актив або фінансове зобов’язання у балансі коли і тільки коли воно стає стороною контрактних положень щодо фінансового інструменту. За строком виконання зобов’язань фінансові активи ТОВ «АКЦЕПТОР» класифікує наступним чином: короткострокові – до одного року довгострокові – більш одного року. Фінансові активи оцінюються ТОВ «АКЦЕПТОР» за справедливою вартістю з відображенням переоцінки у складі прибутку або збитку.Фінансові активи утримані до їх погашення для продажу або позики та дебіторська заборгованість первинно оцінюються ТОВ «АКЦЕПТОР» за справедливою вартістю плюс прямі витрати пов’язані з придбанням. Після первинного визнання фінансові активи утримані до продажу або позики та дебіторська заборгованість відображаються на дату балансу за амортизованою вартістю. Фінансові активи доступні до продажу – за нижчою з двох оцінок: балансова (справедлива) вартість або вартість очікуваного відшкодування. Вкладення в фінансові інструменти (цінні папери) що котируються на активному ринку оцінюються за справедливою вартістю. Вкладення в фінансові інструменти (цінні папери) які не котируються на активному ринку класифікуються ТОВ «АКЦЕПТОР» в категорію призначених для продажу і оцінюються за вартістю яка визначається керівництвом ТОВ «АКЦЕПТОР» та визнанням факту що справедлива вартість у такому випадку не може бути надійно оцінена за винятком фінансових інструментів (цінних паперів) в асоційовані та дочірні підприємства а також фінансових інструментів (цінних паперів) продаж яких протягом року з дати балансу не планується. Неринкові фінансові активи справедливу вартість яких неможливо визначити обліковуються за собівартістю за вирахуванням збитків від знецінення якщо вони є.3.2 Основні засобиТОВ «АКЦЕПТОР» здійснює облік основних засобів за історичною собівартістю з урахуванням зменшення корисності. Станом на початок та на кінець звітного періоду в балансі ТОВ «АКЦЕПТОР» залишкова вартість основних засобів становила 0 тис. грн. Первісна вартість складала 15 тис. грн. ступінь зношеності – 100%.3.3. Грошові кошти та еквіваленти грошових коштівГрошовими коштами ТОВ «АКЦЕПТОР» є: залишки грошових коштів на рахунках в банках. Залишки грошових коштів обліковуються у національній валюті – гривня за номінальною вартістю.Станом на 31.12.2015 залишки готівкових коштів відсутні. Залишки безготівкових грошових коштів в національній валюті складають 2 606 тис. грн. в т.ч. 26 тис. грн. – на рахунках відкритих в ПАТ "Розрахунковий центр" для здійснення операцій з цінними паперами на умовах "поставка проти оплати". Залишки безготівкових коштів в іноземній валюті відсутні.Звіт про рух грошових коштів за 2015 р. складався за прямим методом. У звіті відображено рух грошових коштів від операційної та не операційної (інвестиційної та фінансової) діяльності.3.4. Дебіторська заборгованістьДебіторська заборгованість визнається ТОВ «АКЦЕПТОР» як фінансові активи (за винятком дебіторської заборгованості за якою не очікується отримання грошових коштів або фінансових інструментів за розрахунками з операційної оренди та бюджетом). Дебіторська заборгованість ТОВ «АКЦЕПТОР» є заборгованість за несплачені послуги та за цінні папери а також з виданої фінансової допомоги (безвідсоткових позик). Первинно заборгованість оцінюється за справедливою вартістю плюс відповідні витрати на проведення операцій.Більш докладно інформація стосовно категорій дебіторської заборгованості наведено в таблиці:Категорія дебіторської заборгованостіНомінальна вартість станом на 31.12.2015 тис. грн.Справедлива вартість станом на 31.12.2015 тис. грн.Поточна дебіторська заборгованість за надані послуги1 5521 552Поточна дебіторська заборгованість за договорами продажу цінних паперів182 183182 183Поточна дебіторська заборгованість за безвідсотковими позиками00Поточна дебіторська заборгованість за договорами купівлі цінних паперів21 03621 036Поточна дебіторська заборгованість за договорами цесії22 40922 409Поточна дебіторська заборгованість пов’язана із виконанням ТОВ «АКЦЕПТОР» обов’язків податкового агента00Довгострокова дебіторська заборгованість за договорами купівлі цінних паперів2 7032 480Поточна дебіторська заборгованість за нарахованими доходами2222Інша дебіторська заборгованість40Протягом 2015 р. ТОВ «АКЦЕПТОР» не було виявлено фактів зменшення корисності дебіторської заборгованості. Загальний розмір резерву сумнівних боргів станом на кінець звітного періоду складає 227 тис. грн.3.5. Фінансові зобов’язанняФінансові зобов’язання класифікуються як фінансові зобов’язання за справедливою вартістю із відображенням переоцінки через прибуток або збиток коли фінансове зобов’язання або утримується для торгівлі або спеціально визначене як таке що оцінюється за справедливою вартістю із відображенням переоцінки через прибуток або збиток. Інші фінансові зобов’язання інші запозичені кошти та інші зобов’язання первісно оцінюються за справедливою вартістю за вирахуванням витрат на здійснення операції. Фінансові зобов’язання поділяються на короткострокові (до одного року) та довгострокові. Ефект від переоцінки короткострокових фінансових зобов’язань визнається не істотним.Інші довгострокові фінансові зобов’язання у подальшому оцінюються за амортизованою вартістю із використанням методу ефективної процентної ставки причому процентні витрати визнаються на основі фактичної дохідності якщо інше не передбачено контрактом.3.6. Згортання фінансових активів та зобов’язаньФінансові активи та зобов’язання згортаються якщо ТОВ «АКЦЕПТОР» має юридичне право здійснювати залік визнаних у балансі сум і має намір або зробити взаємозалік або реалізувати актив та виконати зобов’язання одночасно.3.7. Доходи та витратиДоходи та витрати визнаються ТОВ «АКЦЕПТОР» за методом нарахування. Витрати понесені у зв'язку з отриманням доходу визнаються у тому ж періоді що й відповідні доходи.Доходи та витрати які включено в «Звіт про фінансові результати» визначались і враховувались в тому звітному періоді до якого вони відносяться та мають наступну структуру: ДОХОДИ: 357 501 тис. грн. Чистий дохід від реалізації продукції (товарів робіт послуг): 343 581 тис. грн. - Брокерських послуг – 121 тис. грн.- Дохід від продажу ЦП – 343 460 тис. грн. Інші операційні доходи: 40 тис. грн.- відсотки нараховані на залишки на поточних рахунках – 40 тис. грн.Інші фінансові доходи: 13 880 тис. грн. - дохід від депозитних відсотків – 1 321 тис. грн.- дохід за борговими цінними паперами до продажу – 3 тис. грн.- дохід від зміни справедливої вартості довгострокової дебіторської заборгованості – 7 412 тис. грн.- дивіденди одержані – 5 144 тис. грн.ВИТРАТИ: 352 874 тис. грн. Собівартість реалізованої продукції (товарів робіт послуг): 343 373 тис. грн.- собівартість реалізованих цінних паперів – 343 373 тис. грн.Адміністративні витрати: 345 тис. грн. - Заробітна плата працівників з нарахуваннями – 91 тис. грн. - Інформаційно-консультаційні юридичні бухгалтерські аудиторські послуги – 158 тис. грн. - Розрахунково-касове обслуговування банками – 42 тис. грн. - Членські внески до СРО – 6 тис. грн.- Витрати на зв'язок – 11 тис. грн.- Послуги зберігача – 8 тис. грн.- Послуги з укладання біржових угод абонентське обслуговування -26 тис. грн..- Інші адміністративні витрати – 3 тис. грн. Фінансові витрати: 9 156 тис. грн. - відсотки за отриманими відсотковими позиками – 2 069 тис. грн.- витрати від зміни справедливої вартості отриманих безвідсоткових позик – 565 тис. грн.- витрати від зміни справедливої вартості довгострокової кредиторської заборгованості що оформлена виданими векселями – 6 522 тис. грн.3.8. Звітність за сегментамиТОВ «АКЦЕПТОР» для себе визначив первинним розкриття інформації по бізнес-сегментам. ТОВ «АКЦЕПТОР» об’єднається в один господарський сегмент метою якого є отримання приросту капіталу шляхом вкладання капіталу до різних фінансових інструментів які дозволяють реалізувати стратегію Товариства. 3.9. Кредиторська заборгованістьКатегорія дебіторської заборгованостіНомінальна вартість станом на 31.12.2015 тис. грн.Справедлива вартість станом на 31.12.2015 тис. грн.Довгострокова кредиторська заборгованість оформлена виданими векселями29 01120 998Довгострокова кредиторська заборгованість65Короткострокові кредити банків18 00018 000Короткострокова заборгованість за придбаними товарами роботами послугами5656Заборгованість по розрахунках з бюджетом11Заборгованість по розрахунках з найманими працівниками22Короткострокова кредиторська заборгованість за договорами купівлі цінних паперів67 48267 482Короткострокова кредиторська заборгованість за договорами продажу цінних паперів66 93866 938Короткострокова кредиторська заборгованість за безвідсотковими позиками5858Короткострокова кредиторська заборгованість за договорами цесії58 28058 280Короткострокова кредиторська заборгованість за нарахованими відсотками за кредитами7070Короткострокова кредиторська заборгованість за авансами за послуги5151Інша поточна кредиторська заборгованість2727Станом на звітну дату Товариством було сформовано поточні забезпечення за короткостроковими виплатами працівникам в розмірі 10 тис. грн. Відповідно до облікової політики такі забезпечення підлягають коригуванню щокварталу станом на дату проміжної та річної фінансової звітності.3.10. Умовні зобов’язанняТОВ «АКЦЕПТОР» станом на 31.12.2015 р. не мало судових спорів. В зв’язку з можливістю Законів та нормативних актів України швидко змінюватися майбутнє спрямування економічної політики з боку Уряду України може мати вплив на реалізацію активів Товариства а також на здатність Товариства сплачувати заборгованості згідно зі строками погашення. Керівництво Товариства провело оцінку щодо можливості повернення та класифікації визнаних активів а також повноти визнаних зобов’язань. Але Товариство т.ч. здійснює свою діяльність на території України буде знаходитися під впливом нестабільності Законів та нормативних актів.3.11. Ступень повернення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів Внаслідок ситуації яка склалась в економіці України а також як результат економічної нестабільності що склалась на дату балансу існує ймовірність того що активи не зможуть бути реалізовані за їхньою балансовою вартістю в ході звичайної діяльності товариства. Ступень повернення цих активів у значній мірі залежить від ефективності заходів які знаходяться поза зоною контролю ТОВ «АКЦЕПТОР». Ступень повернення дебіторської заборгованості Товариством визначається на підставі обставин та інформації які є на дату балансу.Станом на 31.12.2015 р. на балансі ТОВ «АКЦЕПТОР» обліковується поточна дебіторська заборгованість яка має ознаки зменшення корисності. Загальний розмір сформованого резерву сумнівних боргів складає 227 тис. грн. в т.ч.:- резерв сумнівних боргів за короткостроковою заборгованістю за договорами купівлі цінних паперів – 223 тис. грн..;- резерв сумнівних боргів за іншою короткостроковою дебіторською заборгованістю – 4 тис. грн.4. Розкриття інформації про пов’язані сторониДо пов’язаних сторін належить:-Товариство з обмеженою відповідальністю «ТРАВЕРС.ІНК» (код за ЄДРПОУ 36987805) адреса: 61024 м. Харків пр. Перемоги буд. 68 кв. 50;-Добросотськов Андрій Вікторович (код платника податків 2564806831)Протягом звітного періоду Товариство укладало договори на отримання безвідсоткових позик з директором Товариства Добросотським А.В. Суттєвого впливу на діяльність товариства такі договори не мали.5. Формування резервних фондівТОВ «АКЦЕПТОР» є професійним учасником ринку цінних паперів. Товариством протягом 2015 року резервний фонд не формувався.ДиректорДобросотськов А.В. |
|
|
|
|