Повернутися
Баланс підприємства станом на 31.12.2016
Актив:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
I. Необоротні активи |
Нематеріальні активи |
1000 |
9,00 |
9,00 |
0,00 |
первісна вартість |
1001 |
9,00 |
9,00 |
0,00 |
накопичена амортизація |
1002 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Основні засоби |
1010 |
7,00 |
2,00 |
0,00 |
первісна вартість |
1011 |
24,00 |
24,00 |
0,00 |
знос |
1012 |
17,00 |
22,00 |
0,00 |
Інвестиційна нерухомість |
1015 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
1016 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Знос інвестиційної нерухомості |
1017 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Первісна вартість довгострокових біологічних активів |
1021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів |
1022 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
інші фінансові інвестиції |
1035 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Відстрочені податкові активи |
1045 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Гудвіл |
1050 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Відстрочені аквізиційні витрати |
1060 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах |
1065 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші необоротні активи |
1090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Усього за розділом I |
1095 |
16,00 |
11,00 |
0,00 |
II. Оборотні активи |
Запаси |
1100 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Виробничі запаси |
1101 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Незавершене виробництво |
1102 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Готова продукція |
1103 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Товари |
1104 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Поточні біологічні активи |
1110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Депозити перестрахування |
1115 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Векселі одержані |
1120 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
108,00 |
52,00 |
0,00 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
за виданими авансами |
1130 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
з бюджетом |
1135 |
1,00 |
3,00 |
0,00 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
1,00 |
3,00 |
0,00 |
з нарахованих доходів |
1140 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
із внутрішніх розрахунків |
1145 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
9,00 |
357,00 |
0,00 |
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
260821,00 |
260389,00 |
0,00 |
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
3,00 |
30,00 |
0,00 |
Готівка |
1166 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Рахунки в банках |
1167 |
3,00 |
30,00 |
0,00 |
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Частка перестраховика у страхових резервах |
1180 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат |
1182 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі в: резервах незароблених премій |
1183 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі в: інших страхових резервах |
1184 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші оборотні активи |
1190 |
|
|
|
Усього за розділом II |
1195 |
260942,00 |
260831,00 |
0,00 |
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
|
|
|
Баланс |
1300 |
260958,00 |
260842,00 |
0,00 |
Пасив:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
I. Власний капітал |
Зареєстрований капітал |
1400 |
260875,00 |
260875,00 |
0,00 |
Внески до незареєстрованого статутного капіталу |
1401 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Капітал у дооцінках |
1405 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Додатковий капітал |
1410 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Емісійний дохід |
1411 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Накопичені курсові різниці |
1412 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Резервний капітал |
1415 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
15,00 |
-182,00 |
0,00 |
Неоплачений капітал |
1425 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Вилучений капітал |
1430 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші резерви |
1435 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Усього за розділом I |
1495 |
260890,00 |
260693,00 |
0,00 |
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Пенсійні зобов’язання |
1505 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокові кредити банків |
1510 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокові забезпечення |
1520 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Довгострокові забезпечення витрат персоналу |
1521 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Цільове фінансування |
1525 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Благодійна допомога |
1526 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Страхові резерви |
1530 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань |
1531 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат |
1532 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі: резерв незароблених премій |
1533 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі: інші страхові резерви |
1534 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інвестиційні контракти |
1535 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Призовий фонд |
1540 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Резерв на виплату джек-поту |
1545 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Усього за розділом II |
1595 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
III. Поточні зобов'язання і забезпечення |
Короткострокові кредити банків |
1600 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Векселі видані |
1605 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Поточна кредиторська заборгованість за: |
|
довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
товари, роботи, послуги |
1615 |
18,00 |
63,00 |
0,00 |
розрахунками з бюджетом |
1620 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
розрахунками зі страхування |
1625 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
розрахунками з оплати праці |
1630 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
одержаними авансами |
1635 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
розрахунками з учасниками |
1640 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
внутрішніх розрахунків |
1645 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
страховою діяльністю |
1650 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Поточні забезпечення |
1660 |
50,00 |
24,00 |
0,00 |
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків |
1670 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
0,00 |
62,00 |
0,00 |
Усього за розділом III |
1695 |
68,00 |
149,00 |
0,00 |
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду |
1800 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Баланс |
1900 |
260958,00 |
260842,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2016 |
Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ТРАДЕКС-ТРЕЙД" |
за ЄДРПОУ |
35017751 |
Звіт про фінансові результати за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
290,00 |
435,00 |
Чисті зароблені страхові премії |
2010 |
0,00 |
0,00 |
Премії підписані, валова сума |
2011 |
0,00 |
0,00 |
Премії, передані у перестрахування |
2012 |
0,00 |
0,00 |
Зміна резерву незароблених премій, валова сума |
2013 |
0,00 |
0,00 |
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій |
2014 |
0,00 |
0,00 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
191,00 |
184,00 |
Чисті понесені збитки за страховими виплатами |
2070 |
0,00 |
0,00 |
Валовий: |
|
прибуток |
2090 |
99,00 |
251,00 |
збиток |
2095 |
0,00 |
0,00 |
Дохід (витрати): |
|
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань |
2105 |
|
|
від зміни інших страхових резервів |
2110 |
0,00 |
0,00 |
Зміна інших страхових резервів, валова сума |
2111 |
0,00 |
0,00 |
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах |
2112 |
0,00 |
0,00 |
Інші операційні доходи |
2120 |
9,00 |
0,00 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
0,00 |
0,00 |
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2122 |
0,00 |
0,00 |
Адміністративні витрати |
2130 |
190,00 |
225,00 |
Витрати на збут |
2150 |
0,00 |
0,00 |
Інші операційні витрати |
2180 |
34,00 |
13,00 |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2181 |
0,00 |
0,00 |
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2182 |
0,00 |
0,00 |
Фінансовий результат від операційної діяльності: |
|
прибуток |
2190 |
0,00 |
13,00 |
збиток |
2195 |
116,00 |
0,00 |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
0,00 |
0,00 |
Інші фінансові доходи |
2220 |
0,00 |
0,00 |
Інші доходи |
2240 |
351,00 |
0,00 |
Дохід від благодійної допомоги |
2241 |
0,00 |
0,00 |
Фінансові витрати |
2250 |
0,00 |
0,00 |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
0,00 |
0,00 |
Інші витрати |
2270 |
432,00 |
0,00 |
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
2275 |
0,00 |
0,00 |
Фінансовий результат до оподаткування: |
|
прибуток |
2290 |
0,00 |
13,00 |
збиток |
2295 |
197,00 |
0,00 |
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
0,00 |
-2,00 |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
0,00 |
0,00 |
Чистий фінансовий результат: |
|
прибуток |
2350 |
0,00 |
11,00 |
збиток |
2355 |
197,00 |
0,00 |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
0,00 |
0,00 |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
0,00 |
0,00 |
Накопичені курсові різниці |
2410 |
0,00 |
0,00 |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
0,00 |
0,00 |
Інший сукупний дохід |
2445 |
0,00 |
0,00 |
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
0,00 |
0,00 |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
0,00 |
0,00 |
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
0,00 |
0,00 |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
-197,00 |
11,00 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Матеріальні затрати |
2500 |
0,00 |
0,00 |
Витрати на оплату праці |
2505 |
60,00 |
65,00 |
Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
14,00 |
24,00 |
Амортизація |
2515 |
3,00 |
1,00 |
Інші операційні витрати |
2520 |
147,00 |
148,00 |
Разом |
2550 |
224,00 |
238,00 |
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
0,00 |
0,00 |
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
0,00 |
0,00 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0,00 |
0,00 |
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0,00 |
0,00 |
Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
0,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2016 |
Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ТРАДЕКС-ТРЕЙД" |
за ЄДРПОУ |
35017751 |
Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
406,00 |
405,00 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
0,00 |
0,00 |
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
0,00 |
0,00 |
Цільового фінансування |
3010 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
0,00 |
0,00 |
Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від повернення авансів |
3020 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від операційної оренди |
3040 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від страхових премій |
3050 |
0,00 |
0,00 |
Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
0,00 |
0,00 |
Інші надходження |
3095 |
33,00 |
160,00 |
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
124,00 |
142,00 |
Праці |
3105 |
149,00 |
127,00 |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
41,00 |
64,00 |
Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
39,00 |
207,00 |
Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
2,00 |
7,00 |
Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
0,00 |
0,00 |
Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
37,00 |
0,00 |
Витрачання на оплату авансів |
3135 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
0,00 |
0,00 |
Інші витрачання |
3190 |
64,00 |
56,00 |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
22,00 |
-31,00 |
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
11726,00 |
26214,00 |
необоротних активів |
3205 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
0,00 |
0,00 |
дивідендів |
3220 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від деривативів |
3225 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від погашення позик |
3230 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
0,00 |
0,00 |
Інші надходження |
3250 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
11721,00 |
26214,00 |
необоротних активів |
3260 |
0,00 |
0,00 |
Виплати за деривативами |
3270 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на надання позик |
3275 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
0,00 |
0,00 |
Інші платежі |
3290 |
0,00 |
0,00 |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
5,00 |
0,00 |
Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
0,00 |
0,00 |
Отримання позик |
3305 |
0,00 |
0,00 |
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
0,00 |
0,00 |
Інші надходження |
3340 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
0,00 |
0,00 |
Погашення позик |
3350 |
0,00 |
0,00 |
Сплату дивідендів |
3355 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
0,00 |
0,00 |
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
0,00 |
0,00 |
Інші платежі |
3390 |
0,00 |
0,00 |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
0,00 |
0,00 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
27,00 |
-31,00 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
3,00 |
34,00 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
0,00 |
0,00 |
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
30,00 |
3,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2016 |
Підприємство |
|
за ЄДРПОУ |
|
Звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
|
|
Повернення податків і зборів |
3005 |
|
|
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
|
|
Цільового фінансування |
3010 |
|
|
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
|
|
Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
|
|
Надходження від повернення авансів |
3020 |
|
|
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
|
|
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
|
|
Надходження від операційної оренди |
3040 |
|
|
Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
|
|
Надходження від страхових премій |
3050 |
|
|
Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
|
|
Інші надходження |
3095 |
|
|
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
|
|
Праці |
3105 |
|
|
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
|
|
Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
|
|
Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
|
|
Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
|
|
Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
|
|
Витрачання на оплату авансів |
3135 |
|
|
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
|
|
Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
|
|
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
|
|
Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
|
|
Інші витрачання |
3190 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
|
|
необоротних активів |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
|
|
дивідендів |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
|
|
Інші надходження |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
|
|
необоротних активів |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
|
|
Інші платежі |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
|
|
Отримання позик |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
|
|
Інші надходження |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
|
|
Погашення позик |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
|
|
Інші платежі |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2016 |
Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ТРАДЕКС-ТРЕЙД" |
за ЄДРПОУ |
35017751 |
Звіт про власний капітал за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
Залишок на початок року |
4000 |
260875,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
15,00 |
0,00 |
0,00 |
260890,00 |
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Виправлення помилок |
4010 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші зміни |
4090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
260875,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
15,00 |
0,00 |
0,00 |
260890,00 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-197,00 |
0,00 |
0,00 |
-197,00 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Накопичені курсові різниці |
4113 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інший сукупний дохід |
4116 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Інші зміни в капіталі |
4290 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Разом змін у капіталі |
4295 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-197,00 |
0,00 |
0,00 |
-197,00 |
Залишок на кінець року |
4300 |
260875,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-182,00 |
0,00 |
0,00 |
260693,00 |
Консолідований звіт про власний капітал за 2016 рік:
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
Залишок на початок року |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Виправлення помилок |
4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни |
4090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Накопичені курсові різниці |
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інший сукупний дохід |
4116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші зміни в капіталі |
4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом змін у капіталі |
4295 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Залишок на кінець року |
4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки до фінансової звітності:
Примітки до фінансової звітності за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року ТОВ «ТРАДЕКС – ТРЕЙД» В С Т У П З метою забезпечення відповідності звітності вимогам МСФЗ, які неможливо виконати, використовуючи встановлений загальнодержавний формат фінансової звітності, у цих Примітках наводиться фінансова звітність у форматі, що відповідає МСФЗ, у складі: Звіт про фінансовий стан станом на 31 грудня 2016 року; Звіт про сукупні доходи за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року; Звіт про рух грошових коштів за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року; Звіт про зміни у власному капіталі за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року. ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВИЙ СТАН станом на 31 грудня 2016 року Примітки 31 грудня 2016 31 грудня 2015 АКТИВИ Необоротні активи Нематеріальні активи 6.8. 9 9 Основні засоби 6.9. 2 7 Всього необоротних активів 11 16 Оборотні активи Поточні фінансові активи 6.10. 260 389 260 821 Поточна дебіторська заборгованість 6.11. 52 108 Інша поточна дебіторська заборгованість 6.12. 360 10 Грошові кошти та їх еквіваленти 6.17. 30 3 Всього оборотних активів 260 831 260 942 ВСЬОГО АКТИВІВ 260 842 260 958 ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ТА ЗОБОВ’ЯЗАННЯ Власний капітал Зареєстрований капітал 6.13. 260 875 260 875 Нерозподілений прибуток 6.14 (182) 15 Всього власного капіталу 260 693 260 890 Поточні зобов’язання та забезпечення Поточна кредиторська заборгованість 6.15 125 18 Поточні забезпечення 6.16 24 50 Всього поточні зобов’язання та забезпечення 149 68 ВСЬОГО ВЛАСНОГО КАПІТАЛУ ТА ЗОБОВ’ЯЗАНЬ 260 842 260 958 Директор ________________________________ / Матусевич Л.В. / ЗВІТ ПРО ПРИБУТКИ ТА ЗБИТКИ ТА ІНШІ СУКУПНІ ДОХОДИ за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року Примітки 2016 2015 Дохід від реалізації 6.1. 290 435 Собівартість реалізації 6.2. (191) (184) Валовий прибуток 99 251 Інші доходи 6.3. 9 - Адміністративні витрати 6.4. (190) (225) Інші витрати 6.5. (34) (13) Операційний прибуток (збиток) (116) 13 Прибуток (збиток) від фінансових інвестицій 6.6. (81) - Витрати з податку на прибуток 6.7 - 2 ЧИСТИЙ ПРИБУТОК/ЗБИТОК (197) 11 Інші сукупні прибутки/збитки, які не будуть рекласифіковані до складу прибутків та збитків - - ВСЬОГО СУКУПНИХ ДОХОДІВ/ЗБИТКІВ (197) 11 Директор ________________________________ / Матусевич Л.В. / ЗВІТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року Найменування статті Примітки 2016 2015 Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації товарів (робіт, послуг) 406 405 Інші надходження 33 160 Витрати на: - - Оплату товарів (робіт, послуг) (124) (142) Оплату праці (190) (191) Податки (39) (207) Інші витрати (64) (56) Чистий рух коштів від операційної діяльності 22 (31) Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності - - Надходження від: Реалізації фінансових інвестиції (цінних паперів) 11 726 26 214 Отримані відсотки - - Витрати на: - - Придбання фінансових інвестиції (цінних паперів) (11 7121) (26 214) Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 5 0 Рух коштів у результаті фінансової діяльності - - Надходження від: Власного капіталу - - Чистий рух коштів від фінансової діяльності - - Грошові кошти на початок року 3 34 Чистий рух коштів за рік 27 -31 Грошові кошти на кінець року 30 3 Директор ________________________________ / Матусевич Л.В. / ЗВІТ ПРО ЗМІНИ У ВЛАСНОМУ КАПІТАЛІ за рік, який закінчився 31 грудня 2016 року Примітки Зареєстрований капітал Неоплачений капітал Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) Всього Залишок на 31 грудня 2014 року 260 875 - 4 260 879 Чистий прибуток (збиток) 6.14 11 11 Залишок на 31 грудня 2015 року 260 875 - 15 260 890 Чистий прибуток (збиток) 6.14 (197) (197) Залишок на 31 грудня 2016 року 260 875 - (182) 260 693 Директор ________________________________ / Матусевич Л.В. / 1. Загальна інформація про підприємство Повна назва підприємства: Товариство з обмеженою відповідальністю «ТРАДЕКС – ТРЕЙД»; Скорочена назва підприємства: ТОВ «ТРАДЕКС – ТРЕЙД»; Код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України: 35017751; Дата державної реєстрації: 17.04.2007р.; Юридична та фактична адреса: 04053, вул. Артема 52-А Організаційно-правова форма: Товариство з обмеженою відповідальністю; Країна реєстрації: Україна; Офіційна сторінка в Інтернеті, на якій доступна інформація про підприємство: tradextrade.uafin.net Адреса електронної пошти: mlv@reality.com.ua; 35017751@ukr.net Характеристика основних напрямків діяльності, сфер бізнесу підприємства Товариство з обмеженою відповідальністю «ТРАДЕКС – ТРЕЙД», надалі Товариство, створене для провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами (брокерська діяльність, дилерська діяльність, андеррайтинг). Ліцензія на провадження професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з торгівлі цінними паперами (брокерська діяльність) – Серія АЕ № 263007 від 25.03.2013 року. (термін дії – необмежений); Ліцензія на провадження професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з торгівлі цінними паперами (дилерської діяльності) – Серія АЕ № 263008 від 25.03.2013 року. (термін дії – необмежений); Опис економічного середовища, в якому функціонує підприємство Економіка України переживає період глибокої інвестиційної кризи, що характеризується згортанням інвестиційної діяльності практично усіма національними суб’єктами господарювання та пасивністю іноземних інвесторів у вкладанні коштів у її розбудову. Керівництво вважає, що воно вживає та буде вживати усіх необхідних заходів для підтримки економічної стабільності Товариства в умовах, що склалися. 2. Основи підготовки, затвердження і подання фінансової звітності Фінансова звітність Товариства є фінансовою звітністю загального призначення, яка сформована з метою достовірно подання фінансового стану, фінансових результатів діяльності та грошових потоків Товариства для задоволення інформаційних потреб широкого кола користувачів при прийнятті ними економічних рішень. Концептуальною основою фінансової звітності Товариства за рік, що закінчився 31 грудня 2016 року, є Міжнародні стандарти фінансової звітності (МСФЗ), включаючи Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку (МСБО) та Тлумачення (КТМФЗ, ПКТ), видані Радою з Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (РМСБО), в редакції чинній на 01 січня 2016 року, що офіційно оприлюдненні на веб-сайті Міністерства фінансів України. Підготовлена Товариством фінансова звітність чітко та без будь-яких застережень відповідає всім вимогам чинних МСФЗ з врахуванням змін, внесених РМСБО станом на 01 січня 2016 року, дотримання яких забезпечує достовірне подання інформації в фінансовій звітності, а саме, доречної, достовірної, зіставної та зрозумілої інформації. При формуванні фінансової звітності Товариство керувалося також вимогами національних законодавчих та нормативних актів щодо організації і ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в Україні, які не протирічать вимогам МСФЗ. Припущення про безперервність Фінансова звітність Товариства складена на основі припущення про безперервність діяльності. Згідно з цим припущенням Товариство розглядається як таке, що продовжуватиме свою діяльність у близькому майбутньому, не маючи ні наміру, ні потреби ліквідуватися, припиняти діяльність або шукати захисту від кредиторів згідно із законами або нормативними актами. Відповідно, активи й зобов’язання обліковуються на тій підставі, що суб’єкт господарювання буде здатним продати свої активи й погасити свої зобов’язання за умови звичайної діяльності. Функціональна валюта та валюта подання Функціональною валютою та валютою подання Фінансової звітності Товариства є національна валюта України - українська гривня. Дана фінансова звітність не є консолідованою та представлена в українських гривнях, а всі суми округлені до цілих тисяч, якщо не вказано інше. Рішення про оприлюднення фінансової звітності Товариством прийнято рішення про оприлюднення фінансової звітності та аудиторського висновку після проходження аудиторської перевірки. Згідно законодавства України , а саме Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», … професійні учасники фондового ринку, банки, страховики та інші фінансові установи зобов'язані не пізніше ніж до 30 квітня року, що настає за звітним періодом, оприлюднювати річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність разом з аудиторським висновком шляхом розміщення на власній веб-сторінці з опублікуванням у періодичних або неперіодичних виданнях. 3. Суттєві положення Облікової політики Далі наведено основні принципи облікової політики, що були застосовані при складанні цієї звітності. Ці принципи облікової політики застосовувались послідовно до всіх періодів. Основні засоби Товариство визнає матеріальний об'єкт основним засобом, якщо він утримується з метою використання їх у процесі своєї діяльності, надання послуг, або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року. Основні засоби відображаються за історичною вартістю, за вирахуванням будь-якого накопиченого зносу та накопичених збитків від знецінення. Історична вартість об'єкта основних засобів включає: (а) ціну його придбання, включаючи імпортні мита та податки на придбання, які не підлягають відшкодуванню, після вирахування торгових та інших знижок; (б) будь-які витрати, які безпосередньо стосуються доставки об'єкта основних засобів до місцезнаходження та приведення його у стан, який забезпечує його функціонування відповідно до намірів керівництва Товариства; У випадках, коли об'єкт основних засобів складається з основних компонентів, які мають різні строки корисного використання, вони обліковуються як окремі об'єкти основних засобів. При необхідності заміни значних компонентів основних засобів через певні проміжки часу Товариство зупиняє визнання компоненту, що замінюється, та визнає нові компоненти із відповідним термінами корисного використання та амортизацією. Всі інші витрати на ремонт та технічне обслуговування визнаються в звіті про сукупний дохід Амортизація основних засобів призначена для систематичного розподілу вартості відповідного активу протягом строку корисного використання і розраховується Товариством із використанням прямолінійного методу. Строки корисного використання груп основних засобів представлені таким чином: машини та обладнання 5 років; інвентар, меблі 5 років Ліквідаційна вартість, строки корисного використання та метод нарахування амортизації переглядаються на кінець кожного фінансового року. Вплив будь-яких змін порівняно з попередніми оцінками обліковується як зміна облікової оцінки. Прибуток або збиток, який виникає у результаті вибуття або вилучення об'єкта основних засобів, визначається як різниця між надходженнями від реалізації та балансовою вартістю активу і визнається у складі звіту про сукупні доходи. Нематеріальні активи Керуючись МСФЗ (IAS) 38 "Нематеріальні активи", нематеріальні активи оцінюються за собівартістю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизації та будь-яких накопичених збитків від зменшення корисності. Нематеріальні активи, які виникають у результаті договірних або інших юридичних прав, амортизуються протягом терміну чинності цих прав. Термін корисного використання нематеріальних активів визначається за кожним об’єктом окремо. На кожну звітну дату Товариство оцінює, чи є якась ознака того, що корисність активу може зменшитися. Товариство зменшує балансову вартість активу до суми його очікуваного відшкодування, якщо і тільки якщо сума очікуваного відшкодування активу менша від його балансової вартості. Таке зменшення негайно визнається в прибутках чи збитках, якщо актив не обліковують за переоціненою вартістю згідно з МСБО 16. Оренда Товариство як орендар Оренда класифікується як фінансова, якщо за умови оренди орендар приймає на себе практично усі ризики і вигоди, пов'язані із володінням активом. Будь-яка інша оренда класифікується як операційна. Платежі за договорами операційної оренди визнаються як витрати на прямолінійній основі протягом строку дії відповідної оренди, за винятком випадків коли інший системний спосіб краще характеризує ті часові рамки, в яких можуть бути реалізовані економічні вигоди від орендованого активу. Фінансові інструменти Товариство визнає фінансові активи та зобов’язання у своєму звіті про фінансовий стан, коли воно стає стороною у договірних взаємовідносинах щодо певного фінансового інструмента. Первісне визнання фінансових активів та фінансових зобов’язань : Фінансові активи та фінансові зобов’язання первісно оцінюються за первісною вартістю або собівартістю. Витрати на здійснення операцій, які безпосередньо стосуються придбання або випуску фінансових активів та фінансових зобов’язань (окрім фінансових активів та фінансових зобов’язань, які відображаються за справедливою вартістю, із відображенням переоцінки через прибуток або збиток) додаються до або вираховуються зі справедливої вартості фінансових активів та фінансових зобов’язань, відповідно, на момент первісного визнання. Витрати на здійснення операцій, які безпосередньо стосуються придбання або випуску фінансових активів та фінансових зобов’язань, які відображаються за справедливою вартістю, із відображенням переоцінки через прибуток або збиток, визнаються негайно у складі прибутку або збитку. Облік фінансових активів та фінансових зобов’язань після первісного визнання : Активи та зобов’язання, що обліковуються за справедливою вартістю з відображенням результатів переоцінки в звіті про прибутки і збитки після первісного визнання оцінюються за справедливою вартістю. Позики та дебіторська заборгованість Дана категорія фінансових активів не є похідним фінансовим інструментом, має фіксований термі погашення та не має котирувань на активному ринку. Дебіторська заборгованість визнається активом, якщо існує можливість одержання підприємством майбутніх економічних вигід і може бути вірогідно визначена її сума. Величина резерву сумнівних боргів визначається на основі оцінки платоспроможності окремих дебіторів. Дебіторська заборгованість обліковується за амортизованою вартістю. Амортизованою вартістю короткострокової дебіторської заборгованості є вартість її погашення. Грошові кошти та їх еквіваленти Грошові кошти та їх еквіваленти включають грошові кошти на банківському рахунку. Грошові кошти та їх еквіваленти оцінюються за амортизованою вартістю із використанням методу ефективного відсотку, за вирахуванням будь-якого збитку від знецінення. Амортизованою вартістю грошових коштів та їх еквівалентів є вартість їх погашення. Кредиторська заборгованість Кредиторська заборгованість обліковується за амортизованою вартістю. Амортизованою вартістю короткострокової кредиторської заборгованості є вартість її погашення. Забезпечення Забезпечення відображаються у випадках, коли Товариство має конструктивне зобов’язання, яке виникло в результаті минулих подій і є ймовірність відтоку ресурсів для виконання зобов’язання та його сума може бути надійно оцінена (резерв виплат за невикористані дні відпустки персоналу). Забезпечення не створюються для покриття майбутніх збитків. Визнання доходу Товариство визнає дохід, коли сума доходу може бути надійно оцінена та є ймовірність надходження економічних вигід та виконані всі передбачені критерії. Сума виручки не може бути надійно оціненою доти, доки всі невизначеності, які стосуються операції з продажу, не будуть вирішені. Основним видом доходу Товариства є брокерська діяльність (комісійна винагорода повіреного). Дохід від реалізації послуг визначається за ступенем завершеності операції. Ступінь завершеності операції з надання послуг проводиться шляхом вивчення виконаної роботи, що підтверджується відповідними документами (акти виконаних робіт, тощо). Дохід від фінансових інвестицій Ще одним видом доходу Товариства є дохід від здійснення дилерської діяльності, а саме дохід від реалізації фінансових інвестицій (цінних паперів українських емітентів). Оподаткування Згідно Податкового кодексу України, Товариство є платником податку на прибуток на загальних підставах. Доходи та видатки по оподаткуванню відображаються у звітності в сумі, визначеній відповідно до законодавства України. Нарахована сума податку на прибуток відображається в Податковій декларації з податку на прибуток підприємства. Інші податки та збори, які Товариство сплачує в процесі своєї діяльності включаються до складу операційних витрат в момент нарахування. Умовні активи і зобов’язання Умовні активи не визнають, а розкривають у Примітках до фінансовій звітності, якщо надходження економічних вигід є високоймовірним. Умовні зобов’язання не визнають у фінансовій звітності, за винятком випадків, коли існує ймовірність того, що для погашення зобов’язання буде потрібен відтік ресурсів, і при цьому суму таких зобов’язань можна достовірно визначити. Інформація про такі зобов’язання підлягає розкриттю у Примітках до фінансовій звітності, за винятком випадків, коли можливість відтоку ресурсів, які представляють економічні вигоди, є малоймовірною. Застосування нових та переглянутих МСФЗ Нижче перелічено стандарти та інтерпретації, які були випущені, але ще не вступили в дію. Товариство має намір, при необхідності, використовувати дані стандарти. Керівництво наразі здійснює оцінку впливу прийняття цих стандартів та тлумачень у майбутніх періодах на фінансову звітність Товариства. - МСФЗ 14 «Рахунки відстроченого тарифного регулювання»- застосовується з 01.01.2016р. – введення стандарту не має впливу на фінансову звітність Товариства. - МСФЗ 11 «Спільна діяльність» в частині порядку обліку угод з придбання часток у спільних організаціях - застосовується з 01.01.2016р. – ці зміни не мають впливу на окрему фінансову звітність Товариства. - МСБО 16 «Основні засоби» та 38 «Нематеріальні активи» щодо уточнення дозволених методів амортизації - застосовується з 01.01.2016р. – оцінено , що ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. - МСБО 41 «Сільське господарство» - застосовується з 01.01.2016р – щодо біологічних активів (плодових культур) - ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. - МСБО 27 «Консолідовані та окремі фінансові звіти» - застосовується з 01.01.2016р – щодо методу дольової участі в окремій фінансовій звітності – ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. - МСФЗ 10 «Консолідована звітність», 12 «Розкриття інформації про частки участі в інших суб’єктах господарювання» та МСБО 28 «Інвестиції в асоційовані та спільні підприємства» в частині застосування звільнення від необхідної консолідації - застосовується з 01.01.2016р – оцінено , що ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. - МСФЗ 1 «Перше застосування МСФЗ» в частині перегляду принципу суттєвості - застосовується з 01.01.2016р – оцінено, що ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. МСФЗ, які прийняті, але ще не набули чинності. - МСБО 7 «Звіт про рух грошових коштів» - застосовується з 01.01.2018р – щодо оцінки зміни в зобов’язаннях внаслідок фінансової діяльності - ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. Достроково не застосовується. - МСБО 12 «Податки на прибутки» - застосовується з 01.01.2018р – в частині визнання відстрочених податкових активів щодо нереалізованих збитків - ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. Достроково не застосовується. - МСФЗ 15 «Виручка по договорах із покупцями» - застосовується з 01.01.2019р – щодо змін у порядку визнання виручки. Достроково не застосовується. - МСБО 9 «Фінансові інструменти» - застосовується з 01.01.2019р – поправки в частині операції з виплат на підставі акцій - ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. Достроково не застосовується. - МСБО 16 «Договори оренди» - застосовується з 01.01.2020р – уточнення припустимих методів нарахування амортизації - ці зміни не мають впливу на фінансову звітність Товариства. Достроково не застосовується. 4. Істотні облікові судження, оцінні значення і допущення Істотні облікові судження та інші основні джерела невизначеності в оцінках на звітну дату Під час застосування облікової політики Товариства від керівництва вимагається робити професійні судження, оцінки та припущення щодо балансової вартості активів та зобов’язань, які неможливо отримати з інших джерел. Ці оцінки та пов’язані з ними припущення базуються на історичному досвіді та інших факторах, які вважаються важливими. Фактичні результати можуть відрізнятися від таких оцінок. Такі оцінки та пов’язані з ними припущення переглядаються на постійній основі. За результатами переглядів облікові оцінки визнаються в тому періоді, в якому здійснюється перегляд оцінки, якщо переглянута оцінка виникає лише на цей період, або у періоді перегляду та майбутніх періодах, якщо переглянута оцінка впливає як на поточний, так і на майбутній періоди. Істотні судження у процесі застосування облікової політики У процесі застосування облікової політики Товариства керівництво прийняло певні судження, окрім тих, які вимагають використання оцінок, які мають найістотніший вплив на суми, визнані у фінансовій звітності. Основні джерела невизначеності оцінок Нижче наведені основні припущення стосовно майбутнього та інші основні джерела невизначеності оцінок на кінець звітного періоду, щодо яких існує значний ризик, що вони стануть причиною суттєвих корегувань балансової вартості активів та зобов’язань протягом наступного фінансового року: Строки корисного використання необоротних активів Оцінка строків корисного використання об'єкту основних засобів і нематеріального активу залежить від професійного судження керівництва, яке ґрунтується на досвіді роботи. При визначенні строків корисного використання активів керівництво бере до уваги умови очікуваного використання активів, моральний знос, фізичний знос, в яких будуть експлуатуватися дані активи. Зміна будь-якого з цих умов або оцінок може в результаті привести до коригування майбутніх економічних вигід, пов’язаних за нематеріальним активом. Резерв на покриття збитків від знецінення дебіторської заборгованості Керівництво здійснює оцінку вірогідності повернення дебіторської заборгованості на основі аналізу окремих рахунків заборгованості. Фактори, які беруться до уваги, включають порівняння аналізу дебіторської заборгованості з строками погашення та кредитними умовами та строками постачання, узгодженими із клієнтами та постачальниками, а також фінансовий стан та історію погашення заборгованості певним клієнтом або постачальником. У випадку, якщо фактичні суми відшкодування будуть меншими за оцінки керівництва, Товариство буде зобов’язано відобразити додаткові суми резерву на покриття збитків від знецінення. Судження щодо справедливої вартості фінансових інструментів Підставою для визначення справедливої вартості фінансових інструментів є їх ринкова вартість, а саме оцінна вартість, визначена на біржі (при наявності). Наявність опублікованих цін котирування на активному ринку є найкращим свідченням судження щодо справедливої вартості. В разі відсутності котирувань, визначення справедливої вартості здійснюється згідно договірної вартості, що сформувалась на позабіржовому ринку. Судження щодо впливу інфляції Оскільки відповідно офіційним даним Державної служби статистики України, кумулятивний рівень інфляції за трирічний період, включаючи 2014, 2015 та 2016 роки, склав 101,18%, перед керівництвом Товариства виникло питання необхідності проведення перерахунку показників фінансової звітності Товариства згідно з МСБО 29 за 2016 рік. З метою прийняття відповідного рішення, органом управління Товариства проаналізовано критерії, які характеризують показник гіперінфляції і передбачені у параграфі 3 МСБО 29, а саме: а) основна маса населення віддає перевагу збереженню своїх цінностей у формі немонетарних активів або у відносно стабільній іноземній валюті. Суми, утримувані в національній валюті, негайно інвестуються для збереження купівельної спроможності; б) основна маса населення розглядає грошові суми не в національній грошовій одиниці, а у відносно стабільній іноземній валюті. Ціни можуть також наводитися в цій валюті; в) продаж та придбання на умовах відстрочки платежу здійснюється за цінами, які компенсують очікувану втрату купівельної спроможності протягом періоду відстрочки платежу, навіть якщо цей строк є коротким; г) відсоткові ставки, заробітна плата та ціни індексуються згідно індексу цін; ґ) кумулятивний рівень інфляції за трирічний період наближається до 100% або перевищує цей рівень. В той же час до уваги були прийняті додаткові характеристики, а саме фактор динаміки змін рівня інфляції. Так, рівень інфляції у 2015 році склав 43,3%, а в 2016 році – 12,4%. Така динаміка може бути аргументом для судження щодо невикористання норм МСБО 29 на тій підставі, що економіка України з 2016 року почала виходити зі стану глибоких інфляційних процесів. Також було враховано, що прогноз НБУ щодо інфляції на 2017 рік становить 9,1%, а на 2018 рік - 6%. Дані МВФ показують, що трирічні кумулятивні екскаватори інфляції наявні, але немає значного перевищення рівня 100% станом на 31.12.2016 року. Аналіз макро показників розвитку економіки України свідчать про зниження факторів кумулятивної інфляції на наступний 2017 рік. (Інфляційний звіт НБУ). Тобто, якісні показники підтверджують, що Україна на 31.12.2016 року не є гіперінфляційною країною. Швидке сповільнення інфляції у 2016 році дозволило НБУ понизити облікову ставку 6 разів протягом року – із 22 до 14% річних. Як наслідок, у 2016 році спостерігалося зниження відсоткових ставок за депозитами. Крім цього, індекс заробітної плати у 2016 році у лютому, червні, липні та серпні складав менше 100%. Також, не можна стверджувати, що продаж та придбання на умовах відстрочки платежу здійснюється за цінами, які компенсують очікувану втрату купівельної спроможності протягом періоду відстрочки платежу, тим паче, якщо цей строк є коротким. Відмічаємо, що МСБО 29 має бути застосований з самого початку періоду, в якому існування гіперінфляції ідентифіковане. Станом на дату підписання фінансової звітності існування гіперінфляції в Україні не ідентифіковано. Мінфін (головне міністерство із тлумачення стандартів бухобліку) із приводу застосування даного стандарту при складанні звітності за 2016 рік на дату підписання цієї звітності керівництвом Компанії не видав жодних нормативних або інших рекомендаційних документів. Зважаючи на вище наведене, орган управління Товариства прийшов до висновку, що за показниками наведеними у підпунктах в) і г) параграфа 3 МСБО 29 економічний стан в Україні не відповідає ситуації, що характеризується гіперінфляцією, а значить перерахунок показників фінансової звітності Товариства згідно з МСБО 29 за 2016 рік не є доцільним. 5. Рекласифікації у фінансовій звітності за звітний період у порівнянні з фінансовою звітністю попереднього періоду та виправлення помилок Фінансова звітність за 2016р. та 2015 р. складена за МСФЗ. Рекласифікації та виправлення помилок в 2016 році не мали місця. 6. Розкриття інформації, що підтверджує статті, подані у звітності 6.1. Дохід від реалізації Найменування статті доходів За 2016 рік За 2015 рік Дохід від реалізації (винагорода Повіреного) 290 435 Всього 290 435 Дохід від реалізації Товариства в сумі 290 тис. грн. складається з доходу від професійної діяльності з торгівлі цінними паперами на фондовому ринку, а саме - брокерської діяльності. У зв’язку з економічною кризою в країні в звітному році, інвестиційна діяльність зазнала великого спаду, що відповідно відобразилось на показниках доходу Товариства, а саме зменшилась кількість наданих послуг за брокерською діяльністю, порівняно з 2015 роком, що призвело до зменшення доходу. 6.2. Собівартість реалізації Найменування статті витрат За 2016 рік За 2015 рік Собівартість реалізації в т.ч. : 190 184 Витрати на оплату праці 109 77 Витрати на обов’язкове державне соціальне страхування 24 28 Прямі витрати на оренду приміщення 26 46 Амортизація 2 2 Оплата послуг сторонніх організацій 29 31 Зменшення витрат на оренду приміщення зумовлено зміною в 2016 році місцезнаходження Товариства та зменшенням площі орендованого приміщення. Збільшення витрат на оплату праці зумовлено збільшенням заробітної плати. 6.3. Інші доходи Інші доходи в сумі 9 тис. грн.. складаються з оплаченої сумнівної заборгованості, на яку було нараховано в попередніх періодах резерв сумнівних боргів. 6.4. Адміністративні витрати Найменування статті витрат За 2016 рік За 2015 рік Адміністративні витрати в т.ч.: 190 225 Витрати на оплату праці адміністративного персоналу 60 65 Витрати на обов’язкове державне соціальне страхування 13 24 Оренда приміщень 53 50 Аудиторські послуги - 7 Послуги охорони - 2 РКО банків 43 42 Інші витрати 21 35 Зменшення оплати послуг сторонніх організацій зумовлено зменшенням користування відповідних послуг у порівнянні з 2015 роком. 6.5. Інші витрати Найменування статті витрат За 2016 рік За 2015 рік Інші витрати в т.ч.: 34 13 Прострочення строків сплати винагороди Повіреного за договорами з брокерської діяльності 7 13 Нарахування резерву на повну суму залишків грошових коштів на рахунку в ПАТ «КБ «Євробанк» у зв’язку з введенням тимчасової адміністрації 18 - Нарахування резерву на суму сплачених грошових коштів до Бюджету за продовження терміну дії Ліцензії 9 - Інші витрати, а саме прострочення строків сплати винагороди Повіреного за договорами з брокерської діяльності Довірителем у 2016 році також мали місце в зв’язку з нестабільною економічною та політичною ситуацією в країні та масовим призупиненням бізнесу. 6.6 Прибуток (збиток) від фінансових інвестицій Найменування статті доходів За 2016 рік За 2015 рік Дохід від реалізації поточних фінансових інвестицій (облігацій та акцій українських емітентів) 351 - Собівартість реалізованих поточних фінансових інвестицій (облігацій та акцій українських емітентів) 432 - Всього (81) - Протягом 2016 року Товариство здійснювало дилерську діяльність, а саме відбувся продаж облігацій іменних дисконтних ТОВ «Град Інвест». 6.7 Витрати з податку на прибуток Товариство є платником податку на прибуток. Згідно Податкового кодексу України, податок на прибуток Товариства розраховується за результатами року. Податок на прибуток за 2015 рік нарахований у сумі 2 тис. грн. Податок на прибуток за 2016 рік не нараховано, оскільки у 2016 році Товариство отримало збитки. Товариство не являється платником авансових внесків з податку на прибуток. 6.8. Нематеріальні активи Розкриття інформації щодо валової балансової вартості нематеріальних активів (тис. грн.) Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Первісна вартість нематеріальних активів 9 9 Сума накопиченої амортизації - - Балансова вартість нематеріальних активів (залишкова ) 9 9 6.9. Основні засоби Розкриття інформації щодо валової балансової вартості основних засобів Вид групи основних засобів Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Первісна вартість основних засобів (первісна) 24 24 Сума накопиченої амортизації 22 17 Балансова вартість основних засобів (залишкова) 2 7 6.10. Поточні фінансові активи 6.10.1. Розкриття інформації щодо поточних фінансових активів Вид активу Емітент Справедлива вартість на 31.12.2016 р. Справедлива вартість на 31.12.2015 р. Акції ПАТ «ЯКХЗ» 5 5 Акції ПАТ «ЗН КІФ «Сатурн» 259 733 259 733 Інвестиційні сертифікати ВАТ «Кінто» 2 2 Дисконтні облігації ТОВ «Град Інвест» - 431 Векселі ТОВ «Обіо» 650 650 ВСЬОГО 260 389 260 821 Визначення справедливої вартості кожного фінансового активу ґрунтується на офіційно опублікованих цінах котирування на біржовому ринку. В разі відсутності котирувань фінансовий актив оцінюється за іншою справедливою вартістю. У разі неможливості визначити справедливу вартість фінансовий актив оцінюється за собівартістю. 6.10.2. Рівень ієрархії справедливої вартості, до якого належать оцінки справедливої вартості Класи активів та зобов’язань, оцінених за справедливою вартістю 1 рівень (ті, що мають котирування, та спостережувані) 2 рівень (ті, що не мають котирувань, але спостережувані) 3 рівень (ті, що не мають котирувань і не є спостережуваними) Усього 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 Дата оцінки 31.12.2016 31.12 2015 31.12.2016 31.12 2015 31.12.2016 31.12 2015 31.12. 2016 31.12 2015 Інвестиції доступні для продажу - 431 259 739 259 740 650 650 260 389 260 821 У 2016 році фінансові активи 1го рівня були продані. Різниця в 1тис грн. в вартості фінансових інвестицій 2го рівня за 2016 та 2015 роки склалась внаслідок округлення до тис. грн. 6.10.3. Переміщення між 1-м та 2-м рівнями ієрархії справедливої вартості У 2016 році переведень між рівнями ієрархії не було, як і в 2015році. 6.10.4. Рух активів, що оцінюються за справедливою вартістю з використанням вихідних даних 3-го рівня ієрархії Класи активів, оцінених за справедливою вартістю з використанням 3-го рівня ієрархії Залишки станом на 31.12.2015 р. Придбання (продажі) Залишки станом на 31.12.2016 р. Стаття (статті) у прибутку або збитку, у якій прибутки або збитки визнані Інвестиції доступні для продажу 650 - 650 Операцій не було 6.11. Поточна дебіторська заборгованість Розкриття інформації щодо поточної дебіторської заборгованості Вид поточної дебіторської заборгованості Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Поточна дебіторська заборгованість за брокерською діяльністю (комісійна винагорода повіреного) 52 108 Всього 52 108 Товариство створило резерв сумнівних боргів у зв’язку з простроченням строків сплати дебіторської заборгованості, у сумі 22 тис. грн. Резерв створюється на основі індивідуальної оцінки окремих дебіторів. Резерв розраховується і переглядається на дату балансу. Зменшення суми поточної дебіторської заборгованості відбулась внаслідок сплати клієнтів заборгованості за надані послуги. 6.12. Інша поточна дебіторська заборгованість Вид іншої дебіторської заборгованості Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Інша поточна дебіторська 360 10 Всього 360 10 Розкриття інформації щодо поточної дебіторської заборгованості Інші поточна дебіторська заборгованість визначена у сумі 360 тис. грн., яка включає: 9 тис. грн. - суму, сплачену у 2015 році за переоформлення ліцензій у зв’язку зі зміною місцезнаходження Товариства. Товариство протягом 2015 р. надавало листи до Держбюджету на повернення грошових коштів в сумі 9 тис. грн., сплачених за переоформлення ліцензій (в результаті зміни законодавства в процесі переоформлення ці суми мали бути повернуті на рахунок Товариства) та отримувало листи - відповіді про невідповідність наданих документів. В січні 2016 р. Товариство отримало чергову відповідь про невідповідність наданих документів. В зв’язку з цим керівництво прийняло рішення про нарахування резерву сумнівної заборгованості у сумі 9 тис. грн.; 3 тис. грн. - переплата податку на прибуток; 357 тис. грн. – дебіторська заборгованість за реалізовані цінні папери. 6.13. Зареєстрований капітал Розкриття інформації щодо зареєстрованого капіталу Зареєстрований капітал На 31.12.2016 р. На 31.12.2015 р. Зареєстрований капітал 260 875 260 875 Оплачений зареєстрований капітал 260 875 260 875 Неоплачений зареєстрований капітал - - Розмір зареєстрованого капіталу Товариства на 31.12.2015 р. складає 260 875 (Двісті шістдесят мільйонів вісімсот сімдесят п’ять) гривень. Розмір зареєстрованого капіталу Товариства на 31.12.2016 р. складає 260 875 (Двісті шістдесят мільйонів вісімсот сімдесят п’ять) гривень. Протягом 2016 р. змін не було. Склад учасників станом на 31.12.2016р. Учасники Вартість сплаченої частки, тис. грн. Частка участі в зареєстрованому капіталі, % Бездітко В.А. фізична особа 943 000,00 0,36 Массальський А.В. фізична особа 920 000,00 0,35 Ткач О. Л. фізична особа 437 000,00 0,17 ПАТ «ЗНКІФ «Сатурн» 258 575 340,00 99,12 ВСЬОГО 260 875 340,00 100 ТОВ «Традекс-Трейд» має приватну форму власності без державного підпорядкування. 6.14. Нерозподілений прибуток / збиток Станом на 31.12.2016 року нерозподілений збиток Товариства складає 182 тис. грн., визначений на основі фінансової звітності, яка відповідає МСФЗ. В порівнянні з 2015 р. Товариство отримало збиток у зв’язку із зменшенням доходу від брокерської та дилерської діяльності, а саме зменшенням доходів від реалізації послуг (винагороди повіреного) та збиткової операції з продажу цінних паперів. Найменування статті доходів За 2016 рік За 2015 рік Дохід від реалізації продукції (товарів, робіт та послуг). 290 435 Інші доходи 9 - Всього 299 435 Найменування статті витрат За 2016 рік За 2015 рік Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг) 191 184 Адміністративні витрати 190 225 Збиток від фінансових інвестицій 81 - Інші витрати 34 13 Всього 496 422 Чистий прибуток (збиток) (197) 13 Податок на прибуток не нараховувався, оскільки Товариство за 2016 рік отримало збиток у сумі 197 тис. грн. Протягом 2016 року прибуток не розподілявся, дивіденди не нараховувались та не виплачувались. 6.15. Поточні зобов’язання Розкриття інформації щодо поточної кредиторської заборгованості: Вид кредиторської заборгованості Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Поточна кредиторська заборгованість за амортизованою вартістю, яка відповідає вартості погашення В т.ч. за отримані послуги за надані послуги (винагорода повіреного) 125 63 62 18 18 - ВСЬОГО поточна кредиторська заборгованість 125 18 6.16. Поточні забезпечення Розкриття інформації щодо поточних забезпечень: Вид забезпечення Балансова вартість на 31.12.2016 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. Забезпечення (резерв) на виплату відпусток 24 43 Забезпечення (резерв) на аудиторські послуги - 7 Протягом 2016 року сума резерву відпусток зменшилась на 19 тис. грн. за рахунок зменшення кількості невикористаних днів відпусток. Протягом наступних періодів за рахунок резерву планується витратити та списати суму відпускних персоналу. Резерв на аудиторські послуги станом на 31.12.2016р. не створювався внаслідок неможливості достовірно визначити суму витрат на аудит за 2016 рік. 6.17. Грошові кошти та їх еквіваленти Станом на 31.12.2016р. грошові кошти представлені виключно грошовими коштами в національній валюті : Реквізити банку Сума, тис. грн. Поточний рахунок № 26501000011175 в ПАТ «Розрахунковий центр» в м. Києві, МФО 344443 30 Всього 30 На рахунку, відкритому у ПАТ «Банк «Київська Русь» в м. Києві, МФО 319092 знаходяться грошові кошти в сумі 10 тис. грн. В березні 2015 року до банку було введено Тимчасову Адміністрацію, а в липні - розпочато ліквідацію банку. Товариство здійснило нарахування резерву на повну суму залишків грошових коштів на зазначеному рахунку. Також Товариство подало заяву на задоволення вимог кредиторів та його було включено до 7ї черги задоволення вимог кредиторів. На рахунку, відкритому у ПАТ «КБ «Євробанк» в м. Києві, МФО 380355 знаходяться грошові кошти в сумі 18 тис. грн. В червні 2016 року до банку було введено Тимчасову Адміністрацію, а в серпні - розпочато ліквідацію банку. Товариство здійснило нарахування резерву на повну суму залишків грошових коштів на зазначеному рахунку. 6.18. Умовні зобов’язання В жовтні 2016 року ТОВ «Традекс- Трейд» отримало Постанову НКЦПФР про накладення санкції про правопорушення на ринку цінних паперів на суму 200 тис. грн. Товариство було не згодне з винесеною Постановою та у листопаді подало Скаргу на вищевказану Постанову. Станом на 31.12.2016 року Товариство не має офіційної відповіді від НКЦПФР. 7. Розкриття іншої інформації 7.1 Розкриття операцій з пов'язаними сторонами Для цілей цієї фінансової звітності сторони вважаються пов’язаними, якщо одна із сторін має можливість контролювати іншу сторону або здійснювати істотний вплив на іншу сторону при прийнятті фінансових або операційних рішень. Під час розгляду взаємовідносин з кожною можливою пов’язаною стороною увага приділяється сутності відносин, а не їхній юридичній формі. Перелік основних пов'язаних сторін по відношенню до Товариства: Найменування (ПІБ) пов’язаних сторін Статус пов’язаної особи для Товариства ПАТ «ЗН КІФ «Сатурн» учасник Матусевич Лілія Володимирівна директор Операції з пов'язаними сторонами за 2016 рік Витрат, визнаних протягом періоду щодо безнадійних або сумнівних боргів пов'язаних сторін у звітному періоді не було. Умови ведення господарської діяльності із пов’язаними сторонами визначаються на основі умов, характерних для кожного договору або операції. Операції з пов'язаними сторонами за 2016 рік Найменування Суть господарської операції Сума операції Матусевич Л.В. Витрати на оплату праці 128 7.2 Витрати на персонал і виплати працівникам Персоналу Товариства нараховується щомісячна заробітна плата. Крім того працівникам оплачується щорічна відпустка. В 2016 році Товариство здійснювало обов’язкові нарахування і сплату єдиного соціального внеску в розмірі - 22,0% від суми нарахованої заробітної плати за місяць. Нарахування єдиного соціального внеску розраховуються на основі нарахованої заробітної плати кожного працівника і відносяться на витрати в періоді нарахування. Середньооблікова чисельність персоналу за звітний рік – 4 особи. Відповідно до облікової політики персонал Товариства складають: - працівники, що прямо пов’язані з наданням послуг (основний персонал); - управлінський персонал. Витрати на персонал за 2016 рік склали 206 тис. грн. В т.ч. Витрати на оплату праці основного персоналу 60 Витрати на обов’язкове державне соціальне страхування основного персоналу 13 Витрати на оплату праці управлінського персоналу 109 Витрати на обов’язкове державне соціальне страхування управлінського персоналу 24 7.3 Ризики Управління ризиком капіталу Метою Товариства у питаннях управління капіталом є захист здатності Товариства продовжувати свою діяльність на безперервній основі для того, щоб забезпечити прибутки учасникам та вигоди іншим зацікавленим сторонам, а також забезпечувати виконання вимог українського законодавства та регулятивних вимог НКЦПФР, загальнодержавного регулятивного органу в сфері цінних паперів та фондового ринку. Товариство повинно виконувати певні вимоги до капіталу, які висуваються до нього зовнішніми організаціями. Згідно з українським законодавством розмір зареєстрованого і оплаченого капіталу товариства, як професійного учасника фондового ринку (торгівець, андерайтинг) повинен бути не менше: для брокерської діяльності - 1 000 тис. грн., дилерської – 500 тис. грн. Протягом 2016 року Товариство виконувало ці вимоги до капіталу. Основні категорії фінансових інструментів Основні фінансові зобов’язання Товариства включають лише кредиторську заборгованість. Товариство має різноманітні фінансові активи. Фінансові активи 31.12.2016 31.12.2015 Поточні фінансові активи 260 389 260 821 Поточна дебіторська заборгованість 52 108 Інша поточна дебіторська заборгованість 360 10 Грошові кошти та їх еквіваленти 30 3 Всього фінансових активів 260 831 260 942 Фінансові зобов’язання 31.12.2016 31.12.2015 Поточна кредиторська заборгованість 125 18 Поточні забезпечення 24 50 Всього фінансових зобов’язань 149 68 В результаті діяльності Товариства виникають різноманітні фінансові ризики, які включають ризики зміни ринкової вартості фінансових інвестицій, кредитний ризик, ризик ліквідності а також ризики зміни відсоткових ставок. Товариство не має політики управління ризиками для хеджування своїх фінансових ризиків. Кредитний ризик – Кредитний ризик являє собою ризик того, що клієнти можуть не виконати повністю або частково свої зобов’язання перед Товариством вчасно, що призведе до фінансових збитків Товариства. Товариство не має офіційно затвердженої кредитної політики для клієнтів. Станом на 31 грудня 2015 року Товариство сформувало резерв на покриття збитків від знецінення дебіторської заборгованості у сумі 35 тис. грн., на 31 грудня 2016 року - у сумі 60 тис. грн.. Максимальна сума кредитного ризику представлена балансовою вартістю фінансових активів. Максимальна сума кредитного ризику станом на 31 грудня 2016 та 31 грудня 2015 років була представлена таким чином: 31.12.2016 31.12.2015 Поточні фінансові активи 260 389 260 821 Поточна дебіторська заборгованість 52 108 Інша поточна дебіторська заборгованість 360 10 Грошові кошти та їх еквіваленти 30 3 Інші оборотні активи - - Всього 260 831 260 942 Ризик ліквідності – Ризик ліквідності являє собою ризик того, що Товариство не зможе погасити свої зобов’язання по мірі їх виникнення. Як правило, Товариство в змозі покривати відтік грошових коштів за рахунок надходжень грошових коштів в результаті господарської діяльності Товариства. З метою управління ризиком ліквідності Товариство постійно контролює майбутні очікувані грошові потоки від операцій з клієнтами. Валютний ризик – Валютний ризик являє собою ризик того, що фінансові результати Товариства зазнають негативного впливу у результаті змін курів обміну валют, які мають відношення до операцій Товариства. Товариство не здійснює операцій деномінованих в іноземних валютах, крім депозитного вкладу у доларах США, який закрився в першому кварталі поточного року. Ризик зміни відсоткових ставок - Ризик зміни відсоткових ставок являє собою ризик того, що плаваючі відсоткові ставки негативно вплинуть на фінансові результати Товариства. Товариство не використовує будь-яких похідних фінансових інструментів для управління своїм ризиком зміни відсоткових ставок. Водночас, більшість фінансових активів та зобов’язань Товариства мають фіксовані ставки, отже цей ризик має обмежений характер. 7.4 Події після дати балансу Після дати Балансу фінансових операцій, операцій з активами не було. Вимоги кредиторів, судові позови або штрафи відсутні Директор Л.В. Матусевич |
--- |
--- |
--- |
|