Шановні колеги, протягом минулого року набуло актуальності питання щодо з’ясування суті та мети операції з купівлі-продажу цінних паперів, якщо кошти для розрахунку за договорами купівлі–продажу перераховувались клієнтом/контрагентом – фізичною особою на рахунок торговця через касу банку без відкриття поточного рахунку покупцем цінних паперів.
Своєрідним “поштовхом” для цього стала відповідь-роз’яснення на питання “Яким чином торговцю цінними паперами з’ясувати форму розрахунку при здійсненні ним фінансової операції у разі надходження на його рахунок грошових коштів за цінні папери від покупця-фізичної особи”, розміщена у листопаді 2008 року на офіційному веб-сайті ДКЦПФР у рубриці “Методичні рекомендації” підрозділу “Фінансовий моніторинг” розділу “Діяльність Комісії”
http://ssmsc.gov.ua/ShowPage.aspx?PageID=229 (на офіційному веб-сайті Держфінмоніторингу така відповідь розміщена у рубриці “Запитання – відповіді” у липні 2008 року).
Зміст відповіді зводиться до того, що за наявності факту розрахунків з торговцем цінними паперами через касу банку без відкриття поточного рахунку фінансова операція з купівлі-продажу цінних паперів класифікується як придбання цінних паперів за готівку.
За результатами проведеного АУФТ анкетування 78,6% членів Асоціації, спираючись на норми чинного законодавства, займають обґрунтовану позицію, що відповідні фінансові операції не підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу за ознакою «придбання цінних паперів за готівку».
Неврегульованість з приводу зазначеного питання наразі призводить до:
- неоднозначного застосування норм чинного законодавства під час здійснення заходів з питань фінансового моніторингу професійними учасниками фондового ринку;
- накладення санкцій на членів АУФТ за проведення аналогічних операцій без відповідної реєстрації та повідомлення Держфінмоніторингу.
Пропонуємо до Вашої уваги, обговорення та використання у роботі матеріали з цього питання:
Постанова Харківського окружного адміністративного суду від 02 лютого 2010 року (
завантажити)
Постанова Запорізького окружного адміністративного суду від 10 вересня 2009 року (
завантажити)
Постанова Херсонського окружного адміністративного суду від 26 лютого 2009 року (
завантажити)
Лист Асоціації «Українські фондові торговці» до ДКЦПФР від 26 січня 2010 року (
завантажити)
Лист Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 18 лютого 2010 року (
завантажити)
Пропозиції АУФТ до Положення про здійснення фінансового моніторингу учасниками ринку цінних паперів та аргументація, яка листом від 26.02.2010 року направлена до ДКЦПФР (
завантажити)
Асоціація продовжує роботу по нормативно-правовому врегулюванню цього питання, у тому числі шляхом подання пропозицій до нормативно-правових документів ДКЦПФР та просить учасників інформувати (у тому числі шляхом надання відповідних копій документів) Асоціацію щодо судових справ з приводу застосування санкцій за порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним з питання "придбання цінних паперів за готівку".